老百姓大药房连锁股份有限公司关于2016年公司债券回售的第一次提示性公告

中国证券报 08-05 144

前言：

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本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

●回售代码：100923

●回售简称：百姓回售

●回售价格：面值100元人民币

●回售申报期：2019年6月14日至2019年6月18日

●回售资金发放日：2019年7月19日

●票面利率是否调整：不调整

特别提示：

1、根据老百姓大药房连锁股份有限公司（以下简称：“公司”或“发行人”）公告的《老百姓大药房连锁股份有限公司公开发行2016年公司债券募集说明书（面向合格投资者）》（以下简称《募集说明书》）中设定的投资者回售选择权，发行人发出关于是否调整老百姓大药房连锁股份有限公司2016年公司债券（以下简称“本期债券”、“16老百姓”）票面利率及调整幅度的公告后，投资者有权选择在本期债券的第3个计息年度付息日将持有的本期债券按票面金额全部或部分回售给发行人。本期债券票面利率为3.53%，在债券存续期内前3年固定不变，在本期债券存续期的第3年末，根据当前的市场环境，发行人选择不调整票面利率，即在后2个计息年度，票面利率保持为3.53%。

2、投资者选择将持有的本期债券全部或部分回售给发行人的，须于回售申报期内进行登记；若投资者未做登记，则视为继续持有债券。为保证投资者回售选择权有关工作的顺利进行，现将有关事宜公告如下：

一、本期债券基本情况

1、债券名称：老百姓大药房连锁股份有限公司2016年公司债券。

2、债券简称：16老百姓。

3、债券代码：136561。

4、发行人：老百姓大药房连锁股份有限公司。

5、发行规模：人民币8亿元。

6、债券期限：本期债券期限为5年期，附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权。

7、债券利率：本期债券的票面利率为3.53%。

8、发行人调整票面利率选择权：发行人有权决定在本期债券存续期的第3年末调整本期债券后2年的票面利率，调整幅度为0至100个基点（含本数），其中1个基点为0.01%；发行人将于第3个计息年度付息日前的第30个交易日，刊登关于是否调整本期债券的票面利率以及调整幅度的公告。若发行人未行使票面利率调整选择权，则本期债券后续期限票面利率仍维持原有票面利率不变。

9、投资者回售选择权：发行人发出关于是否调整本期债券票面利率及调整幅度的公告后，投资者有权选择在本期债券的第3个计息年度付息日将持有的本期债券按票面金额全部或部分回售给发行人。

10、起息日：2016年7月19日，即本期债券发行首日，本期债券计息期限内每年的7月19日为该计息年度的起息日。

11、付息日：2017年至2021年每年的7月19日为上一个计息年度的付息日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个工作日，顺延期间不另计息）；若投资者行使回售选择权，则回售部分债券的兑付日为2017年至2019年每年的7月19日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日，顺延期间兑付款项不另计利息）。

12、兑付日：2021年7月19日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个工作日，顺延期间不另计息）；若投资者行使回售选择权，则回售部分债券的兑付日为2019年的7月19日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日，顺延期间兑付款项不另计利息）。

13、信用级别及资信评级机构：上海新世纪资信评估投资服务有限公司于2018年5月出具了《老百姓大药房连锁股份有限公司公开发行2016年公司债券跟踪评级报告》，公司主体信用等级为AA，评级展望为稳定，本期债券的信用等级为AA。

14、担保方式：本期债券为无担保债券。

15、挂牌时间和地点：本债券已于2016年8月12日在上海证券交易所挂牌交易。

16、登记、托管、委托债券派息、兑付机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（以下简称：中证登上海分公司）。

二、票面利率调整情况

根据发行人公告的《募集说明书》中设定的发行人调整票面利率选择权，发行人有权决定是否在本期债券存续期的第3年末调整本期债券后2年的票面利率。本期债券在存续期前3年（2016年7月19日至2019年7月18日）票面利率为3.53%，在本期债券第3年末，公司选择不调整本期债券票面利率，即本期债券在存续期后2年（2019年7月19日至2021年7月18日）的票面利率为3.53%并保持不变。本期债券票面利率采取单利按年计息，不计复利。

三、本期债券回售实施办法

1、回售代码：100923。

2、回售简称：百姓回售。

3、回售申报期：2019年6月14日至2019年6月18日。

4、回售价格：面值100元人民币。

5、回售登记办法：投资者可选择将持有的债券全部或部分回售给本公司，在回售申报期内通过上海证券交易所交易系统进行回售申报，当日可以撤单，每日收市后回售申报一经确认，不能撤销。如果当日未能申报成功，或有未进行回售申报的债券余额，可于次日继续进行回售申报（限回售申报期内）。“16老百姓”在回售登记期内将继续交易。

6、选择回售的投资者须于回售申报期内进行登记，逾期未办理回售登记手续即视为投资者放弃回售，同意继续持有本期债券。

7、回售部分债券兑付日：2019年7月19日。发行人委托中证登上海分公司为申报回售的债券持有人办理兑付。

四、回售部分债券付款情况

1、回售资金发放日：2019年7月19日。

2、回售部分债券享有2018年7月19日至2019年7月18日期间利息，票面年利率为3.53%。

3、付款方式：发行人将依照中证登上海分公司的申报登记结果对本期债券回售部分支付本金及利息，该回售资金通过中证登上海分公司清算系统进入债券持有人开户的证券公司的登记公司备付金账户中，再由该证券公司在回售资金到账日划付至投资者在该证券公司的资金账户中。

五、回售申报程序

1、本期债券持有人应在本期回售的申报期（即2019年6月14日至2019年6月18日）正常交易时间，通过上交所交易系统进行回售申报，申报代码为100923，申报方向为卖出，回售申报一经确认后不能撤销，相应的债券将被冻结交易，直至本期回售实施完毕后相应债券被注销。在回售资金发放日之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券持有人的该笔回售申报业务失效。

2、本期债券持有人可对其持有的全部或部分有权回售的债券申报回售。本期债券持有人在本期回售申报日不进行申报的，视为对回售选择权的无条件放弃。

3、对本期债券持有人的有效回售申报，公司将在本年度付息日（2019年7月19日）委托登记机构通过其资金清算系统进行清算交割。

六、风险提示及相关处理

1、本期回售等同于“16老百姓”持有人于债券存续期间第3个计息年度付息日（2019年7月19日），以100元/张的价格（净价）卖出“16老百姓”债券。请“16老百姓”持有人对是否行使回售选择权进行慎重判断并做出独立决策，本公告不构成对本期债券持有人是否行使回售选择权的建议。

2、上交所对公司债券实行“净价交易，全价结算”，即“16老百姓”按净价进行申报和成交，以成交价格和应计利息额之和作为结算价格。

七、关于本期回售所付利息缴纳所得税的说明

1、关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，本期债券个人投资者应缴纳公司债券个人利息收入所得税。本期债券利息个人所得税将由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税务部门缴付。本期债券的个人利息所得税征缴说明如下：

（1）纳税人：本期债券的个人投资者；

（2）征税对象：本期债券的利息所得；

（3）征税税率：按利息额的20%征收；

（4）征税环节：个人投资者在兑付机构领取利息时由兑付机构一次性扣除；

（5）代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的各兑付机构。

2、关于向非居民企业征收公司债券利息所得税的说明

根据2018年11月7日发布的《关于境外机构投资境内债券市场企业所得税增值税政策的通知》，自2018年11月7日起至2021年11月6日止，对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。

3、其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国企业所得税法》以及其他相关税收法规文件的有关规定，其债券持有者的债券利息所得税需自行缴纳。

八、本期债券回售的相关机构

1、发行人：老百姓大药房连锁股份有限公司

住所：湖南省长沙市开福区青竹湖路808号

联系人：张钰

电话：0731-84035189

传真：0731-84035196

2、牵头主承销商、簿记管理人：瑞银证券有限责任公司

住所：北京市西城区金融大街7号英蓝国际金融中心12层、15层

联系人：张什

电话：010-58328888