冲红重开，其实就是将原蓝字发票对应开出红字发票冲红，然后再按照正确信息重新开具蓝字发票。

具体怎么操作？下面我们分增值税普通发票和增值税专用发票分别说明。

（一）增值税普通发票

对于增值税普通发票冲红重开来说，操作相对简单一些，只需要购买方将原发票退回给销售方，如果无法退回，比如发票丢失了，那么需要购买方税务机关出具有效证明，销售方拿到证明后，就可以到开票系统里开具红字发票了。具体操作步骤如下：

步骤1.在开票软件里，依次点击“发票管理”、“发票填开”、“增值税普通发票填开”，然后点击“红字”，在跳出来的对话框中，填写原来的蓝字发票信息，填写完毕后点击下一步。如下截图：

步骤2.之后，就会弹出对应的蓝字普通发票信息，请核对是否无误，如果无误，就点击“确定”，如下截图：

步骤3.之后，就会出现红字发票的票面信息，请再次核对，如果确认无误，就可以点击“打印”按钮，将红字发票打印出来。

步骤4.然后就是按照正确的普通发票信息，重新开具蓝字发票即可。

（二）增值税专用发票

红字增值税专用发票的填开比普通发票要复杂一下，主要是需要先填开一张《红字增值税专用发票信息表》（以下简称"《信息表》”）。

如果购买方已经将原蓝字发票申报抵扣或者因为丢失等原因，无法退回给销售方，那么这张《信息表》就由购买方填开。

如果销售方没有将原蓝字发票给购买方，或者购买方没有申报抵扣且可以将发票退回给销售方，那么这张《信息表》就由销售方来填开。

下面我们来看操作步骤。

步骤1.填开《信息表》

步骤2.按情形，选择是购买方还是销售方申请，填写相应的发票信息。

步骤3.核对信息是否无误，如无误，点击“确定”

步骤4.生成了信息表，可以按情形选择是否打印，如果是购买方填开的，且已经申报抵扣了，那么应该打印信息表，作为当月进项税转出的依据。

步骤5.导出信息表，然后上传

步骤6.等待审核通过，通过后导出

步骤7.依次点击“发票填开”、“增值税专用发票”、“红字”、“导入网络下载红字发票信息表”

步骤8.选择已审核通过的信息表，弹出来票面信息，认证检查无误后，就可以打印红字发票了。

步骤9.按正常的开票方法，重开开具蓝字发票即可。

以上就是跨月发票冲红重开的操作步骤，这个步骤，对于当月发票冲红重开也是一样的，并没有区别。